2026년 1월 1일부터 ABLE(Achieving a Better Life Experience) 계좌 가입 대상이 약 610만 명 더 늘어나, 총 1,400만 명의 미국인이 이 특별한 절세 혜택 계좌를 이용할 수 있게 됐어요. 이 계좌는 장애를 가진 분들이 메디케이드나 사회보장 소득 자격을 잃지 않으면서 교육, 주택, 건강 관리 등 필요한 비용을 저축하고 투자할 수 있도록 돕는 강력한 금융 도구예요. ABLE 계좌가 여러분의 재정 독립과 미래 계획에 어떤 실질적인 도움을 줄 수 있는지 지금부터 자세히 알려드릴게요.
ABLE 계좌, 과연 무엇이고 왜 중요할까요?
ABLE 계좌는 ‘Achieving a Better Life Experience’의 약자로, 장애를 가진 분들을 위한 세금 우대 저축 및 투자 계좌예요. 2014년 미국 의회에서 제정되어, 장애인이 의료비, 교육비, 주거비 등 ‘적격 비용’을 저축하고 투자할 때 기존의 복지 혜택(예: 메디케이드, SSI)을 잃지 않도록 고안된 제도입니다. 일반 저축 계좌에 2,000달러 이상을 저축하면 복지 혜택을 잃을 수 있는 것과 달리, ABLE 계좌에는 최대 10만 달러까지 저축해도 이 혜택을 유지할 수 있어요. 재정적 안정성을 높이면서 삶의 질을 향상시킬 수 있는 아주 실용적인 도구예요.
2026년 대격변: 누가 ABLE 계좌를 열 수 있나요?
2026년 1월 1일부터 ABLE 계좌의 자격 요건이 크게 확장되었어요. 기존에는 26세 이전에 장애가 발생한 경우에만 가입할 수 있었지만, ‘ABLE Age Adjustment Act’ 덕분에 이제 46세 이전에 장애가 시작된 분들도 계좌를 개설할 수 있게 되었어요. 이로 인해 약 610만 명의 미국인이 추가로 ABLE 계좌 개설 자격을 얻게 된 거죠.
ABLE 계좌를 열 수 있는 대상은 다음과 같아요.
- SSI(추가보충소득) 또는 SSDI(사회보장 장애보험) 수급 자격이 있는 미국 시민권자.
- 자격 조건을 갖춘 의학적 상태를 자가 증명할 수 있는 미국 시민권자. 이 경우, 면허를 가진 의사가 서명한 진단서가 필요하며, 장애 발생 시기가 46세 이전임을 확인해야 해요. 자격 조건에 해당하는 질환으로는 실명, 자폐 스펙트럼 장애, 주의력결핍 과잉행동장애(ADHD) 등이 있어요.
많은 분들이 자신이 ABLE 계좌 자격이 되는지 모르는 경우가 많다고 해요. “나는 장애인이 아니야”라고 생각하더라도, 특정 의학적 조건이 있다면 ABLE 계좌를 활용할 수 있는 경우가 많으니 확인해 보는 게 좋아요.
ABLE 계좌, 로스(Roth) IRA보다 더 강력한 이유 3가지
ABLE 계좌는 로스(Roth) IRA와 유사한 점이 많지만, 특정 면에서는 훨씬 더 강력한 특징을 가지고 있어요.
- 세금 혜택: 로스 IRA처럼 세금 공제 후 납입하고, 투자 수익은 비과세로 성장해요. 적격 지출에 대한 인출도 소득세가 부과되지 않고요. 이는 재정 계획에 큰 이점을 제공하죠.
- 유연한 인출: 로스 IRA는 특정 나이(59.5세)까지 기다려야 패널티 없이 인출할 수 있지만, ABLE 계좌는 필요한 시기에 언제든 적격 비용으로 인출할 수 있어요. 교육, 주거, 건강 관리, 교통비 등 다양한 적격 비용에 대해 자금을 사용할 수 있어 즉각적인 필요에 대응하기 좋아요.
- 높은 납입 한도: 2026년 기준 연간 최대 20,000달러까지 납입할 수 있어요. 또한, 직장에 다니면서 직장 퇴직 연금에 기여하지 않는 경우에는 개인 빈곤 기준선(2026년 기준 15,650달러) 또는 고용 소득 중 더 적은 금액만큼 추가 납입이 가능해요. 이는 로스 IRA의 연간 납입 한도보다 훨씬 높은 금액이랍니다.
최대 얼마까지 저축할 수 있을까요? 2026년 ABLE 계좌 납입 한도
ABLE 계좌의 연간 납입 한도는 2026년에 최대 20,000달러예요. 누가 납입하든 이 총액을 초과할 수 없어요. 부모님, 다른 가족 구성원, 심지어 고용주까지도 ABLE 계좌에 기여할 수 있죠.
만약 직장에 다니면서 직장 퇴직 연금에 기여하지 않는다면, 추가 납입도 가능해요. 이 추가 금액은 개인 빈곤 기준선(2026년 기준 15,650달러) 또는 본인의 고용 소득 중 더 적은 금액까지 가능해요. 알래스카 거주자는 최대 19,550달러, 하와이 거주자는 최대 17,990달러까지 추가 납입할 수 있답니다.
나에게 딱 맞는 ABLE 계좌, 어떻게 고를까요?
미국 대부분의 주와 워싱턴 D.C.에서 ABLE 계좌를 운영하고 있고, 대부분 다른 주 거주자도 가입할 수 있어요. (아이다호, 노스다코타, 사우스다코타, 위스콘신 4개 주는 자체 플랜이 없어요.) 어떤 ABLE 계좌를 선택할지 고민된다면 다음 사항들을 고려해 보세요.
- 거주지 주(State)의 플랜: 일단 본인이 살고 있는 주의 플랜부터 알아보는 게 좋아요. 일부 주는 ABLE 계좌 납입금에 대해 주 소득세 공제 혜택을 제공하기도 하거든요. 또, 익숙한 지역의 담당자에게 직접 질문하고 지원받는 게 더 편할 수 있어요.
- 투자 옵션 및 수수료: ABLE 계좌는 일반적으로 연간 약 30달러의 관리 수수료와 계좌 자산의 0.1~0.3%에 해당하는 수수료가 부과될 수 있어요. 여러 플랜의 투자 옵션과 수수료를 비교해 보세요. 어떤 주는 15가지 투자 옵션을 제공하는 반면, 어떤 주는 4가지 옵션만 제공하는 경우도 있거든요.
- 직불카드 제공 여부: 계좌에 직불카드 연동 기능을 원한다면, 모든 플랜이 이 기능을 제공하는 건 아니니 이 점도 확인해야 해요.
ABLE 계좌 활용 시 꼭 알아야 할 주의사항
ABLE 계좌는 강력한 재정 도구지만, 몇 가지 주의할 점도 있어요.
- 비적격 지출: 적격 비용이 아닌 목적으로 계좌에서 인출하면 소득세가 부과될 뿐만 아니라 10%의 벌금도 물게 돼요. 인출하기 전에 해당 지출이 적격 비용에 해당하는지 꼭 확인해야 합니다.
- $100,000 한도: 계좌 잔액이 10만 달러를 초과하면 SSI 혜택이 일시적으로 중단될 수 있어요. 메디케이드 혜택은 계속 유지되지만, SSI 혜택은 잔액이 다시 10만 달러 이하로 떨어질 때까지 중단되니 주의해야 합니다.
ABLE 계좌는 장애를 가진 분들의 삶을 더 나은 방향으로 이끌어 줄 수 있는 소중한 기회예요. 새롭게 확장된 자격 요건을 통해 더 많은 분들이 이 혜택을 누리게 되었으니, 지금 바로 ABLE 계좌에 대해 알아보시고 여러분의 미래를 위한 현명한 재정 계획을 시작해 보세요. 궁금한 점이 있다면 재정 전문가와 상담하는 것도 좋은 방법이에요.
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